律师,理财经理们看过来, 如何选择信托公司?(境外篇)

信托是财富传承的工具之一,很多律师或理财经理在给客户提供财富传承及规划的意见时,会用到信托。信托作为一个载体来达到资产传承,通过信托架构将个人资产与企业资产分离,以及用信托做税务筹划等目的。

那么信托到底怎么搭建,找谁来完成这件事儿呢?答案是信托公司。中国本土的信托公司多年提供融资项目的资金通道,而被认为是理财机构。无可厚非,近年来很多国内信托公司也提供家族信托受托人服务,但仍然有投资理财的参与。而国外大多数信托公司的服务范围主要是承担受托人的职责,只负责为委托人持有资产并看管资产,投资部分交给外界三方理财机构,例如银行或资管公司。也有少数欧洲背景的老牌信托公司会有一个投资部门,在管理一些old money (上世纪留下来的钱)  ,但是投资都是非常保守的。

无论国内还是国外,搭建家族信托还是要选择一间信托公司来执行落定。那如何下手呢?

律师,理财经理们看过来, 如何选择信托公司?(境外篇)

信托公司分2大类,独立信托公司Independent trustee和银行系信托公司bank trustee。独立信托公司是专门提供受托人服务的公司,通常也会有设立离岸公司和基金行政管理的服务。银行系信托公司一般是附属于私人银行的一个增值服务部门,也有个别银行背景的信托公司是独立于银行业务的子公司。

根据本人近十年信托从业经验而谈,列举了以下选择信托公司的考量:

1.  RelationshipManager客户经理:一个有经验的信托客户经理是设立有效信托的关键,只有客户经理透彻理解客户的背景和设立信托的目的,才能够协同律师及税务师以及相关人士搭建出一个有效的架构。总之,沟通很重要。Communication is the key. 无论中文,英文还是广东话。客户经理的人生阅历和专业知识也很重要。

2. Experience信托公司的服务经验,包括后台对信托行政管理的经验,是否能够满足客户的具体要求,例如是否可以持有股权或物业,还是只能持有金融资产?是否可以接受美国或高税率国家税务居民身分的受益人?银行系信托则通常遍保守,只愿意持有金融资产,或者对持有其他类型的资产由门槛要求,但不是全部都是,所以要个别询问。选择信托公司时,还要尽职调查一下信托后台的人员有多少,是否有足够从业经验。有些信托公司的后台同事和客户经理不在同一个办公室,或楼,甚至不在同一个国家或时区,可能会因为沟通的障碍而影响服务质量。

3. Shareholding股东架构 – 很多大的独立信托公司背后的大股东都是私募基金PE,也有的是私人大股东,区别在于私募股东驱动的信托公司在业务拓展方面比较激进,从而影响价格。人员流动也会因信托公司收购或被收购而受到影响。而个人大股东或家族拥有的信托公司,人员相对稳定且业务模式可能会更灵活,但也可能管理比较集中化,或没有像PE背景的信托公司那样在全球都有办公室。

4. KYC – know your client 客户尽职查的程度要数银行系信托最繁琐,特别是附属于私行部分的信托部门对客户的尽职调查报告是要从第一桶金的来源进行的,基于开私行户口的标准。有些朋友问我,设立信托是否需要提供完税证明这个问题?没有特别要求哦,答案是最好提供,但没有硬性要求。反而,填写CRS 的个人自我税务身份声明是一定要的。另外,个别信托公司会要求提供配偶关于将资产注入信托的同意书consent以免信托日后受到挑战的风险。

5. Reputation信托公司的名誉 – 我们知道信托是家族传承的工具,有些信托已经有上百年的历史。所以找一个历史悠久的,实力雄厚的信托公司对您客户的信托也是至关重要的。当然,我们知道即使信托公司倒闭,信托内本身的资产是不会因信托公司的倒闭而被清算。不过,更换受托人也是一件繁杂的事儿,特别是委托人已经去世的话,签的文件可是多多,律师费用也不少。所以很多客户就默认银行背景的信托公司会比较长久可靠。不过文中也提到,银行系信托公司也是有利有弊。

6. Price 价格不能代表一切。太便宜的不能相信,太贵的,要问为什么?信托收费分为一次性的成立费和每年的年度管理费。比起您客户投资赚到的回报,信托的年度行政管理费简直是冰山一角。反而,有些银行系信托对客户的资产量有一个要求,或是倾向于推荐本行的理财产品及服务,极端的会不允许信托里持有其他银行的资产。

说了这么多硬件要求,软件也不要忘了哦。信托公司与客户的后续沟通及频率也非常重要。最起码一年要和客户沟通一次,问寒问暖,是否有家庭变化,是否有添丁?是否需要增加受益人或删除受益人?我们说,设立了信托只是刚刚开始,而运行这个信托才更重要。随着家族人口的增加,家族信托的复杂性也需要调整,是否需要引入家族宪章,凝聚家庭关系,传承家族价值。

选错了怎么办?换受托人!记得看清楚自己的信托契约里是否有可以更换受托人的条款啊!

 

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